irp 계좌란 장점 단점

퇴직연금 irp 계좌란 퇴직금 수령시 반드시 필요한 부분인데, 퇴직금 용도를 넘어서 활용, 특장점에 대해서 살펴보도록 하겠습니다.

 

irp 계좌란

 

irp 계좌란 개인별로 퇴직금을 넣어두는 연금계좌로 개인형 퇴직연금입니다.

 

퇴직 또는 이직시 발생하는 퇴직금과 추가납입 운용을 통해 55세 이후에 연금을 받을 수 있는 절세 통장입니다.

 

은퇴를 대비하여 미리 돈을 모아 놓는 것으로 회사에서 가입해주는 것이 아니라 개인이 가입합니다.

 

출처 :국민은행 홈페이지

 

 

퇴직연금제도의 종류

• 확정급여형 퇴직연금제도(DB)
• 확정기여형 퇴직연금제도(DC)
• 개인형 퇴직연금제도(IRP)

 

회사에서 근로자에게 퇴직금을 주는 것이 아니라 irp 계좌를 통해 퇴직금을 수령하게 됩니다.

 

퇴직연금 DB, BC에 가입되어 있는 근로자는 반드시 퇴직연금 irp계좌를 개설해야 퇴직금 수령이 가능합니다. 법으로 정해 놓았기 때문이죠.

 

퇴직금 수령시 irp계좌에 먼저 이체가 된 후 필요할 때에 irp 계좌를 해지해서 일시금으로 수령할 수 있고, 연금으로 받을 수 있습니다.

 

[출처] 국민은행 홈페이지

 

irp계좌 개설 가입 대상

irp 계좌 개설은 2017년 7월 26일 이후부터 무소득자를 제외하고는 누구나 가입이 가능합니다.

 

소득이 발생했을 때 저축을 해놓았다가 소득이 없는 시기에 연금으로 받게 되면 퇴직 소득세 30% 감면 됩니다.

 

 

가입대상

• 자영업자
• 퇴직급여제도 미설정 근로자(1년 미만 근속 및 단시간 근로자)
• 퇴직금제도 적용 재직근로자
• 직역연금 가입자(공무원, 군인, 사립학교, 별정우체국)

 

소득에 대한 세금 감면이 가능한 노후 자금 전용 절세 상품으로, 퇴직금 운용을 위해 개설하는 계좌이지만 퇴직금 외에 1년에 최대 1,800만원까지 추가로 저축할 수 있는 자유적립식 상품입니다.

 

 

irp계좌 장점

• 연간 700만원 한도 내 세액 공제 혜택
• 퇴직 소득세 30%감면
• 연금 수령시 퇴직소득세 감면
• 개인의 투자성향에 맞게 운용
• 복수 계좌 개설 가능

 

irp계좌 단점

• 자산 관리 수수료 발생(운용중인 증권사에 따라 수수료가 상이함)
• 중도인출 불가 (중도 해지 가능)
• irp계좌 개설 후 5년 유지
• 만55세 초과된 후 일시금이 아닌 '연금' 수령
• 1천2백만원 이상 연금 수령시 세금 부과 대상

 

 

irp 계좌 개설 후 중도 해지는 가능하지만 일부 금액 인출은 할 수 없습니다.

 

법적 사유로 일부 인출이 가능한 무주택자가 집을 사거나 부양가족의 6개월 이상 요양을 해야 하는 경우 등 특정 법정 사항일 경우에  중도인출이 가능합니다.

 

단순히 적금처럼 납부했다가 필요할 때 해지를 할 수 있는 상품이 아니기 때문에 경제적인 여유가 있는 사람들이 가입하는 것이 좋습니다.

 

irp 계좌란 세금 공제 혜택의 장점이 있어 절세 방법으로 활용되기도 합니다만, 연말정산 절세 목적으로 가입하게 되면 향후 실직, 퇴직 등의 사유로 경제적인 어려움이 생기면 오히려 손해를 입을 수 있습니다.

 

irp계좌 개설방법

irp계좌 개설부터 해지까지 모바일이나 PC에서 손쉽게 할 수 있습니다.

 

-주거래 은행 or 증..권.회.사 or 보. .험.회.사에서 irp계좌 개설을 합니다.

 

-필요한 서류를 준비하여 지점에 방문 or 비대면 계좌 개설(본인인증 공인인증서 필요)

 

-개인형 irp 가입용도 (연말정산 세액공제/ 퇴직금 수령)를 선택합니다.

 

-가입한 상품을 등록하고 연금 납입 한도 및 자동이체를 설정합니다.

 

 

irp 계좌 개설시 필요한 서류

직업이나 소득 여부를 확인할 수 있는 서류 제출을 해야 합니다.

 

• 개인 납입시 : 신분증, 재직증명서, 사업자등록증, 퇴직연금가입확인서, 원천징수 영수증 등

 

• 퇴직금 수령자 : 신분증, 가입자격별 증빙서류(수령전), 퇴직소득원천징수 영수증(수령후)

 

지금까지 irp계좌란 무엇인지 장점, 단점, 계좌개설 방법 등에 대해서 정리해봤으며 도움되시길 바라겠습니다.

 

퇴직연금 수령방법 차이 비교

 

 

연차수당 계산방법 쉽게 하자